出纳报销管理制度
1．目的 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平。
2．范围 适用于管委会所有工作人员，包括临时雇用人员，必要时包括相关方的人员
3．职责 财务部负责监管、执行工作
4．工作程序 4．1 借款报销的审核权限 4．1．1 管委会工作人员因工作需要报销的，由经手人在原始凭证背面写明事由、签字后，各部门负责人审核，报财务部审核，并送管委会主任签字批准，方能报销。 4．1．2 管委会工作人员因工作需要借款的，由经手人写借款事由、借款日期、还款期限，经本人签字，各部门负责人审核，报财务部审核，并送管委会主任签字批准，方能借款。 4．2 预付款项的管理和监督 4．2．1 管委会预付款项，必须根据合同或者协议办理付款申请手续，经财务审核并报管委会主任审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。 4．3 原始凭证审核 各项报销的原始凭证，经手人签字后，报财务审查其合法性并送管委会主任审签 4．4 原始凭证应具备的内容 4．4．1 凭证名称 4．4．2 填制凭证单位的名称或填制人的姓名 4．4．3 填制凭证的日期 4．4．4 经办人的签名 4．4．5 接受凭证的单位名称 4．4．6 经济业务的内容 4．4．7 数量、单价和金额 4．4．8 各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。 4．4．9 劳务费等各类支付给个人的费用，需填写管委会财务报销单。
5．相关凭证 《管委会财务报销单》
