企业文规
登录        电话咨询
______公司暂借款管理办法

  暂借款管理办法
  第一章 总则
  第一条 为提高公司资金使用效益,减少资金占用,特制定本办法。

  第二章 管理范围
  第二条 暂借款是指因特殊用途的临时性借款,包括:
  1.差旅费借款;
  2.零星购物借款;
  3.其他临时性借款。

  第三章 借款程序和标准
  第三条 对因公出差:
  1.需借支差旅费时,应填写请款单,注明预借金额;
  2.经各级主管审查、审核、签批;
  3.到财务部领款;
  4.财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据。
  第四条 对零星购物借款:
  1.由采购部门作出书面采购计划;
  2.经各级主管审查、审核、签批;
  3.到财务部领款;
  4.财务部以采购请款单为借款依据。
  第五条 一般零星购物借款限额为元(如2000元),驾驶员、采购主管可领取定额借款(备用金),定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。
  第六条 对个人临时性借款:
  1.一般不予借给,特殊情况经批准可借给;有借款尚未还清者,一律不准再借。
  2.借款人填写借款单,注明个人用途。
  3.经各级主管签批。
  4.到财务部以请款单作为借款还款依据。
  第七条 个人借款一般不超过其2个月工资额,超过时须有公司担保人。
  第八条 暂借款可使用现金、支票或汇票支付,视不同情况和公司财务规定确定。对经常性借款人员,经批准可办理信用卡。
  第九条 暂借款还款、报销期限:
  1.对出差人员,在返回公司5天内报销差旅费;
  2.对领用备用支票、汇票结算的采购,使用后5天内报销;
  3.对领用备用金的部门、个人、定期(不定期)报销;
  4.对个人借款,最长不超过2个月还款。
  第十条 借款人应按规定期限及时报销或还款。

  第四章 监督和处罚
  第十一条 借款人应严格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否则,应按情节轻重追究责任
  第十二条 财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者,发送报销催办单通知当事人;仍未改进者,扣除工资和采取其他措施。

  第五章 附则
  第十三条 本办法由财务部解释、修订,经总经理批准颁行。

相关企业文规
咨询律师
孙焕华律师 
北京朝阳区
已帮助 42 人解决问题
电话咨询在线咨询
杨丽律师 
北京朝阳区
已帮助 126 人解决问题
电话咨询在线咨询
陈峰律师 
辽宁鞍山
已帮助 2475 人解决问题
电话咨询在线咨询
更多律师
©2004-2014 110网 客户端 | 触屏版丨电脑版  
万名律师免费解答咨询!
法律热点