司法考试经济法：股票和证券
发布日期：2014-11-20 文章来源：互联网
下列关于股票和公司债券公开发行的说法中哪些是不正确的？（ ）
A.公开发行股票，应当依法向国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门备案
B.非公开发行证券，不得作广告
C.发行公司债券，必须依照公司法规定的条件，报经国务院证券监督管理机构授权的部门核准
D.采取承销方式公开发行股票的，应当聘请有保荐资格的机构担任保荐人
【正确答案】AC
【答案解析】本题考核股票和债券公开发行的规定。
选项A、C说法错误。《证券法》第10条第1款规定，公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。
选项B说法正确。《证券法》第10条第3款规定，非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。
选项D说法正确。《证券法》第11条规定，发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。
在A选项，题目是股票，解释用的是证券。请问，股票和证券有何区别与联系？
1、关于股票的发行是适用《证券法的》，《证券法》第二条：在中华人民共和国境内，股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适用本法；本法未规定的，适用《中华人民共和国公司法》和其他法律、行政法规的规定。
2、证券包含股票，股票属于证券的一种。
