为使公司的财务管理走向规范化、标准化，做到有计划安排资金的使用，避免超支、滥支，从而节约开支，提高资金利用率，特制订本制度。
　　1．企业的各项资金是国家和企业的财产，任何人不得违反国家政策法令、财政制度和财经纪律擅自使用，对各项资金的使用，必须做到有用款计划，有明细项目，有审批手续，专款专用。
　　2．财务人员必须严格遵守财经制度，严格执行现金管理的有关规定，除支付职工工资、奖金、福利费、退离休金、出差人员等必备的费用，以及国家规定个人报帐等使用现金支出外，超过_____元的支出原则上应用支票结付，对于特殊情况，须经计财科科长和公司领导审批后，方能支付。
　　3．作为财务报销的购物发票，必须盖有财税部门的“发票专用章”及售货单位的公章，才视为正式发票，经办人或负责人必须在发票背后签字，否则财务不予报销。
　　4．付款必须以原始凭证为依据，并注意发票书写是否清楚，大小写数字要求一致，单位开具的票据应盖有单位业务章，经主管财务领导审批及主管会计复核盖章后才能报销。
　　5．凡出差借款者，回来后要按时还清借款。不准长期拖欠公款。如不按规定期限还款的，财务可在发放工资时扣清。
　　6．如借款在一个月以上已经口头或书面通知尚未归还的，作违反财经纪律，挪用公款论处，并由财务书面向主管部门及审批机关汇报情况听从作出处理意见。
　　7．价值在_____元以上的固定资产设备，如需要转借或出租、出卖的必须按__________有关规定执行。
　　8．向所属单位调拨的固定资产设备，如果是有偿调拨的必须按照商定价值回收货款，若是无偿调拨的，要通过财务按照规定填写“固定资产调拨单”，双方按制度进行财务处理。
　　9．凡向外单位出租的设备及生产用具，必须经双方商定并拟订设备出租协议书，按规定收回应交的租金。