1．现金、票据及银行存款的保管出纳及记录事项。
　　2．支票、本票、汇票的签发及空白支票、本票、汇票的保管事项。
　　3．财务费用的计算收付事项。
　　4．租金、权利金的计算收付事项。
　　5．所得税扣缴申报事项。
　　6．零用金的核付事项。
　　7．其他与现金出纳有关的事项。