第一条 负责短期投资的核算（含审核短期投资的文件和报告）。
　　第二条 负责应收账款（含坏账准备）的核算。
　　第三条 负责预付账款的核算。
　　第四条 负责其他应收款的核算。
　　第五条 负责存货的核算（含原材料或材料物资、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等）。
　　第六条 负责待摊费用的核算。
　　第七条 负责待处理财产（指流动资产）损益的核算等。
　　第八条 编制财务计划，组织实施月度财务收支计划。
　　第九条 负责资金调度，做到收支平衡。
　　第十条 核实资金定额，考核资金指标。
　　第十一条 分析资金利用情况，提高资金使用效率。