应当按照房屋现在的市场价值分割。双方可以协商确定或找评估机构评估房屋的市场价值，房屋评估价减去未还贷款部分后平分，如房屋值100万，贷款有30万，那你给对方35万就可以，剩下的贷款你自己还。
    需要到房管局办理变更登记，比较省钱的方法是办理析产登记，离婚析产是免交易税费的。
    所需材料有：
    1、离婚判决书或离婚协议书或离婚证；2、房地产证(如有共有证的，包括共有证)；3、申请人的身份证明；4、房地产登记申请书；5、委托书。
    办理步骤：
    1、到公证处办理析产公证(费用约500-800元)(注：如有离婚判决书的话可免该步骤，即无需办理公证)；2、到交易中心办理转绘(一般即日可出)；3、到房管局办理免征契税申请(约10个工作日)；4、办理析产登记手续(约7个工作日)并缴交50元登记费；5、取证(交证照印花税5 元)。
    贷款未还清，银行不一定同意变更，去银行和房管局咨询一下。