杭州市审计局关于京杭运河(杭州段)综保工程绩效审计调查结果的公告

　　
　　杭州市审计局关于京杭运河（杭州段）综保工程绩效审计调查结果的公告

　　（杭审公告〔2011〕10号）

　　

　　根据《中华人民共和国审计法》的有关规定，杭州市审计局于2010年对京杭运河（杭州段）综合整治和保护开发工程绩效情况进行了审计调查。现将审计调查结果公告如下：

　　一、基本情况及总体评价

　 　为加快京杭运河（杭州段）的综合保护与开发建设，2003年市政府组建了杭州市运河综合保护开发建设集团有限责任公司（以下简称“运河集团”），承担政 府确定的京杭运河（杭州段）两岸基础设施建设以及市政公用事业项目的投资、融资、建设和开发任务。七年来，运河集团通过银行信贷和部分土地款返回等渠道， 累计获得建设资金115.12亿元。围绕市委市政府“还河于民、申报‘世遗’、打造世界级旅游产品”的三大目标，开展了路网完善、水体治理、文化旅游、景 观绿化及配套的土地整理、安置房建设等六大类154个项目建设，取得了较好的社会效益、环境效益和经济效益。

　　（一）完善道路交通系 统，改善运河景观和水质。通过新建和整治37条道路和16座桥梁，完善了运河两岸路网交通体系；新增绿化面积37.8万平方米，沿岸景观带、绿化带得到全 面提升。同时通过河道整治、疏浚及配套污水管网建设等，水质类别已从2003年的劣ⅴ类提升到2009年的ⅳ类，水质呈现了持续稳定改善的态势。

　　（二）加大保护整治力度，改善市民居住条件。截止2010年4月，搬迁居民1975户和农户1293户，搬迁面积77.28万平方米，开工建设安置房104.82万平方米。此外通过对历史街区的保护修整工程，完善了区域内基础设施，使传统文化风貌和民风民俗得以延续。

　 　（三）利用工业遗存，提供城市文化展示平台。对具有历史价值的工业厂房和仓库，通过保护修缮，建成文化创业园区或公益类的博物馆。如刀剪剑和伞、扇三大 博物馆将保护工业文化和发展产业相结合，成为展示剪刀、制伞和制扇等杭州传统“品牌”的重要平台，形成了博物馆与企业之间的良性互动，提升了杭州老字号的 知名度和影响力。

　　（四）盘活存量土地，推动企业和城市共发展。运河综保工程共搬迁企业162家，搬迁面积达62.6万平方米，运河沿 岸的产业结构由原先以第二产业为主调整到以商贸、旅游为主的第三产业。在改善城市环境的同时，也促进企业生产规模扩大，产品得以升级，实现了搬迁企业的 “二次创业”。

　　二、审计调查发现的主要问题

　　（一）经营体制不顺，不利企业健康持续发展。运河综保工程自2003 年启动至今已近8年，运河集团的工作重点也从单一从事项目建设，拓展至物业经营和对外投资，逐步形成了多元化的经营模式。业务拓展过程中，部分建设项目的 性质和投资主体都发生了变化，项目竣工后的土地权属和产权登记中存在的风险，将影响企业的健康持续发展。其次，原有的以基本建设会计制度为主的会计核算体 系也已经不能适应集团新的经营和管理需要。

　　（二）工程项目管理欠规范，影响资金使用效益。运河综保工程建设内容主要为路桥建设、景观 带整治、历史街区保护和安置房建设等各类项目，集团在部分项目管理中欠规范，存在前期设计深度不够导致工程变更较多、方案把关不严，部分工程项目后期移交 及决算上报进度滞后等现象。

　　（三）旅游开发力度欠强，尚未实现“5a级风景区”目标。运河综保工作的三大目标之一是打造世界级旅游产 品，目前运河水上旅游虽然已经起步，但旅游景观的设置离国家“5a级风景区”的要求还存在着一定的距离，主要表现在：一是景点部分设施不够完善；二是运河 沿岸缺乏游客可参与的旅游元素；三是缺乏统一的旅游管理部门及营销策略。

　　三、审计建议

　　对上述问题，市审计局依法 出具了审计调查报告，并提出了审计建议：一是完善旅游开发，打造世界级旅游产品。按照国家“5a级风景区”标准，适当增加游客可进入、可参与、可体验的旅 游资源；二是明确责任主体，长效管理运河综保资产。已建成移交的项目应进一步明确已移交资产管理的责任主体，建立统一的协商管理机制，分清各单位、各部门 的职责、权利和义务，防止出现管理“真空”；三是规范建设管理，提高项目建设绩效。强化前期规划与方案论证，减少在施工过程中由于多次变更导致投资失控、 损失浪费现象的出现，同时强化施工现场管理，特别是对监理和现场管理人员的考核应落在实处，落实责任到人，发挥建设资金效益最大化。
四、审计调查发现问题的整改情况

　　审计反映的问题引起了市领导和被审计单位高度重视，邵占维代市长对审计调查报告做了重要批示，运河集团就审计调查发现的问题和提出的建议，正在积极采取措施，认真加以整改。

　　（一）关于“旅游开发力度欠强”的整改情况。对审计调查报告提出的旅游开发力度欠强的问题，运河集团高度重视，并多次召开会议讨论如何加强旅游开发的问题，目前已将此问题作为集团2011年工作的重点，具体由资产处负责旅游宣传策划等系列工作。

　　（二）关于“经营体制不顺”的整改情况。对审计报告提出的经营体制不顺问题，运河集团日前已委托中介机构对集团整个机制问题进行测评，待具体改进方案出台后再报相关部门审批。

　　（三）关于“项目管理欠规范”的整改情况。对目前项目建设中存在管理欠规范的问题，运河集团已要求各责任处室、责任人正确认识问题的严重性，就建设过程中应注意的问题提出可行建议，不断提高建设项目管理水平，目前已出台加强监理现场工作考核办法等规定。

　　

　　二o一一年一月十三日