1．每月盘点后，对于需报废的产品，由仓管及时上报报废申请单，并说明产品报废原因及数量，交经理审核，财务部会签，最后逐级核准。
　　2．报废申请单核准后，交财务部及时进行账务处理，并会同财务部共同销账，以确保双方库存数量的一致性。
　　3．如果报废品还能销售，则由仓管负责填写收款单，经营销经理核准，销售款交出纳签收，做相应账务处理，同时将收款单及时交财务部。