中央各试点部门：

　　严格控制和规范行政事业单位的银行账户，是推进国库单一账户体系建设的重要基础工作。根据财政国库管理制度改革的要求和部署，为做好中央试点部门的银行账户清理和规范工作，现将有关事项通知如下：

 

　　一、各试点部门应严格按照《国务院办公厅转发监察部、财政部、人民银行、审计署关于清理整顿行政事业单位银行账户的意见的通知》（国办发[2001]41号）和《监察部、财政部、中国人民银行、审计署关于中央行政事业单位银行账户清理整顿有关问题的通知》（监发[2001]9号）要求，对单位的所有银行账户进行清理，对不符合开户条件开设的账户，要一律取消；对符合开户条件的账户要经过规定的批准程序后才能保留。

 

　　二、根据国库管理制度改革试点工作的要求，试点部门对已实行集中支付的原财政领拨款银行账户，应采取“只出不进”的办法，尚未用完的财政拨款和转拨性资金，应按预算进度及时使用完毕，并办理清户手续。个别未用完的结余资金，包括历年滚存留归预算单位使用的行政事业单位经费结余、项目经费结余和基建投资包干结余等，应转入单位经过批准保留的“基本存款账户”，分账核算，并办理原账户的撤户手续。转入经批准保留的“基本存款账户”中的各种结余资金，原则上应于2002年底前使用完毕，并同时办理对“基本存款账户”的清户手续。

 

　　三、对试点部门未实行集中支付的财政领拨款银行账户，应根据监发[2001]9号文件等规定，按资金性质分别合并为一个“基本存款账户”、“基本建设资金专用存款账户”和“基金预算支出专用存款账户”；试点部门原来按规定设立的“基金预算收入汇缴专用存款账户”、“预算外资金收入汇缴专用存款账户”和“预算外资金支出专用存款账户”，以及外汇账户等在未实行国库集中收付制度改革前均可以保留，但只能按文件规定的要求开设，不能多头开户。

 

　　四、中央各试点部门对原在我部预留印鉴，且不再发生有领拨款关系的账户，应按规定向我部申请办理撤销其预留账户印鉴的手续。

　　各试点部门必须提高认识，积极、认真地做好这次账户清理工作，监督、检查本部门及下属单位是否按规定及时清理、撤并账户；严格执行单位银行账户报批登记制度，试点部门开立或撤并银行账户，均应提出申请并上报财政部批准。


　　
二00二年一月十一日